中共天水市委党校关于2024年度部门预算绩效自评结果财政审核反馈问题的整改报告 - 通知公告

市财政局：
　　根据《天水市财政局关于开展2024年度市级部门绩效自评结果财政抽查复核工作实施方案》（天财绩〔2025〕4号）文件精神和市财政局审核反馈意见，我校高度重视，组织财务人员对2024年预算执行情况绩效自评工作存在的问题进行了分析研判，有针对性地采取措施完成了整改，现将情况汇报如下：
　　一、部门整体和项目财政审核情况
　　部门整体情况：我校2024年收入为2714.29万元，其中财政拨款收入2700.61万元，事业收入13.68万元。2024年全年支出2714.29万元，其中基本支出2582.49万元，项目支出131.80万元。我校整体支出绩效自评得分9.66分，部门整体情况财政审核评分为92分。
　　项目情况：
　　1.党校培训经费项目年初财政预算安排15万元，年中追加84万元，共计99万元，实际完成支付60.51万元，预算执行率61.12%。
　　2.运转保障经费项目年初财政预算120万元，实际完成支付53.94万元，预算执行率44.95%。
　　3.人才工作经费项目财政预算0.35万元，实际完成支付0.35万元，预算执行率100%。
　　4.天水市引进人才住房补贴项目财政预算8万元，实际完成支付8万元，预算执行率100%。
　　5.2024年市委党校引进人才住房补贴项目财政预算9万元，实际完成支付9万元，预算执行率100%。
　　项目绩效自评情况：党校培训经费项目预算执行率61.12%，支出绩效目标未完成，绩效自评得分6.11分。运转保障经费项目预算执行率44.95%，绩效目标未完成，绩效自评得分4.49分；人才工作经费、天水市引进人才住房补贴、2024年市委党校引进人才住房补贴三个项目预算执行率100%，绩效目标完成，绩效自评得分均为10分。
　　财政审核评分情况：党校培训经费项目财政审核评分为92分，运转保障经费项目财政审核评分93分，人才工作经费项目财政审核评分为91分，天水市引进人才住房补贴财政审核评分为92分，2024年市委党校引进人才住房补贴项目财政审核评分为94分。
　　二、财政局审核意见
　　市财政局对我校绩效自评工作总体评分92.32分，评级为“优秀”，但仍存在以下问题：一是部分指标设置欠细化，不能合理反映具体项目情况；二是部分项目指标完整性欠缺；三是部分履职指标设置不具备代表性，重点不突出，不能反映部门履职目标；四是无绩效目标的指标在自评过程中也参与评值并赋分，影响总体分值准确性；五是部分绩效指标自评分值与实际情况不相符，影响了自评得分准确性。
　　三、整改情况
　　我校对照市财政局的审核意见，对部门整体和5个项目存在的问题进行了详细梳理，采取了以下措施进行整改：
　　1.针对部分指标设置欠细化，不能合理反映具体项目情况的问题，在设置绩效自评指标时将加强指标设置的规范性，严格遵守科学性与操作性相结合、全面性与针对性相结合、导向性与持续性相结合的原则，根据项目的实施目的重新梳理细化对应指标，对部分缺失的指标进行补充，对不需要的指标进行删除，以防造成不合理赋分影响总体自评得分。
　　2.针对部分项目指标完整性欠缺的问题，对绩效指标设置从目标设定、量化标准、覆盖范围和目标执行4个方面进行了复查，直接对应年初设置的绩效目标进行了整改，做到了分层、分类，以采集的数据和事实做依据。
　　3.针对部分履职指标设置不具备代表性，重点不突出，不能反映部门履职目标的问题，在设置部门履职目标时以部门职能为主线，对应部门核心职能和主要工作领域，指标设置做到具体、可衡量、可实现、有相关性和时限性，能够全面、具体反映部门核心职能。
　　4.针对无绩效目标的指标在自评过程中也参与评值并赋分，影响总体分值准确性的问题，将进一步强化绩效意识，将自评工作与预算绩效的全过程和各方面相结合，严格设置绩效指标，杜绝无效指标参与评分，不断提升绩效自评工作的科学化、精细化水平。
　　5.针对部分绩效指标自评实际分值与实际情况不相符，影响了自评得分准确性的问题，在绩效目标值制定环节进一步积极联系相关科室共同确定绩效目标值，确保绩效目标与实际相符，杜绝主观因素对指标的影响。自评过程中积极多次与相关科室沟通，详细收集各指标的实际发生值，确保数据科学、准确、一致。
　　6.对偏离或未完成绩效目标和指标的原因分析欠深入、改进措施欠具体情况的整改：党校培训经费由于2024年部分计划的班次未举行，培训经费结余，经费支出绩效目标未完成，预算与实际偏离较大。运转保障经费2024年预算120万元，实际执行53.94万元，预算与实际偏离较大。为保障资金高效利用，将通过分析上年预算完成情况，对下年度经费进行科学预算，预算执行中建立定期检查机制，严格进行预算执行跟踪检查，及时纠正偏差，确保准确编报预算，为我校高质量发展奠定坚实基础。
　　四、下一步打算
　　1.进一步提高绩效意识，将预算绩效理念贯穿于财务工作全过程，全面提升绩效管理制度建设、指标体系设置、事前绩效评估、绩效目标申报、绩效运行监控、绩效评估和结果应用等方面的业务能力，不断提升财务工作的科学化和精细化管理水平。
　　2.强化绩效目标管理，规范绩效目标编制，下年度编制预算时要严格结合单位职责、项目实施实际，加强财务与业务工作结合，分解细化工作要求，科学设置绩效目标。
　　3.进一步提高对绩效自评工作重要性的认识，转变思想观念，深入贯彻“花钱必问效、无效便问责”的绩效理念，不断改进绩效自评方式，如实反映绩效目标实现程度，提高自评工作质量。

中共天水市委党校　　
2025年6月19日　　