2023年度中共天水市委党校部门决算 - 通知公告

第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释

　　第一部分　部门概况

　　一、部门职责
　　中共天水市委党校（天水行政学院）是市委直属事业单位，机构级别为正县级。主要职责是：发挥干部教育培训主渠道作用，有计划地培训县处级领导干部、科级干部、优秀中青年干部、国有企业负责人、少数民族领导干部、理论宣传骨干、新任职公务员；对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育，引导学员增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”；开展重大理论和现实问题研究，承担市委决策咨询服务，发挥新型智库作用；受市委委托，举办各类专题研讨班；对县区委党校（行政学校）进行业务指导，承担县区委党校（行政学校）领导干部和教研骨干的培训；完成市委交办的其他任务。
　　二、机构设置
　　中共天水市委党校（天水行政学院）为正县级全额拨款事业编制机构，执行事业单位会计制度。共有编制148人，其中参照公务员管理编制41名，事业编制107名。现有133人，其中参照公务员管理人员32人，专业技术人员87人，工勤14人。退休人员72人。经费来源主要是财政拨款和事业收入。
　　市委党校（行政学院）设19个内设机构，分别为办公室、教务处、科研管理处、学员工作处、组织人事处、财务处、行政处、对外培训处、党史与党的建设教研部、哲学与科学社会主义教研部、工商与公共管理教研部、经济学与社会学教研部、政治学与法学教研部、生态与文化教研部、统战理论教研部、图书与信息部、决策咨询部、《天水学刊》编辑室、《天水行政学院学报》编辑室。另设机关党委（纪委）。

　　第二部分　2023年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位无政府性基金预算财政拨款相关数据，故本表无数据）
　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位无政府性基金预算财政拨款相关数据，故本表无数据）
　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本单位无政府性基金预算财政拨款相关数据，故本表无数据）
　　（以上各表详见附件1）

　　第三部分　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明
　　2023年度收、支总计均为2784.76万元。与上年相比，收、支总计各增加53.33万元，增长1.95%,主要原因：一是人员经费支出较上年增加52.50万元（奖励金发放减少等工资福利支出较上年减少113.64万元，抚恤金发放增加等对个人和家庭补助支出较上年增加166.14万元）；二是公用经费支出较上年增加37.74万元；三是项目支出较上年减少36.91万元。年末无结余结转资金。
　　二、收入决算情况说明
　　2023年度收入合计2784.76万元。其中：财政拨款收入2719.07万元，占总收入97.64%；事业收入65.69万元，占总收入2.36%。无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入及其他收　入。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计2784.76万元。其中：基本支出2701.57万元，占总支入97.01%；项目支出83.19万元，占总支出2.99%。无上缴上级支出、经营支出及对附属单位补助支出。
　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
　　2023年度财政拨款收、支总计均为2719.07万元，与上年相比，收、支各减少8.59万元，下降0.31%。主要原因：一是人员经费支出较上年增加52.50万元（奖励金发放减少等工资福利支出较上年减少113.64万元，抚恤金发放增加等对个人和家庭补助支出较上年增加166.14万元）；二是严格落实“过紧日子”要求，压减办公费用支出，财政拨款公用经费支出较上年减少24.18万元；三是因财政资金紧张，项目经费未拨付到位，项目支出较上年减少36.91万元。
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
　　2023年度一般公共预算财政拨款支出2719.07万元,较上年决算数减少8.59万元,下降0.31%。主要原因：一是人员经费支出较上年增加52.50万元（奖励金发放减少等工资福利支出较上年减少113.64万元，抚恤金发放增加等对个人和家庭补助支出较上年增加166.14万元）；二是严格落实“过紧日子”要求，压减办公费用支出，财政拨款公用经费支出较上年减少24.18万元；三是因财政资金紧张，项目经费未拨付到位，项目支出较上年减少36.91万元。
　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
　　2023年度一般公共预算财政拨款支出2719.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出30.65万元,占1.13%；教育支出1920.23万元,占70.62%；科学技术支出0.67万元，占0.02%；社会保障和就业支出496.73万元,占18.27%；卫生健康支出102.86万元,占3.78%；住房保障支出167.93万元,占6.18%。
　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
　　2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2491.51万元,支出决算为2719.07万元,完成年初预算的109.13%。其中：
　　1.一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为30.65万元,完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排“人才工作经费”、“中共天水市委党校运转经费”和“县处级干部轮训班培训费”三个项目支出。
　　2.教育支出年初预算数为2014.94万元,支出决算为1920.23万元,完成年初预算的95.3%,决算数小于预算数的主要原因是奖励金发放减少、压减办公经费、项目支出减少。
　　3.科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.67万元,完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排人才工作专项经费。
　　4.社会保障和就业支出年初预算数为244.51万元,支出决算为496.73万元,完成年初预算的203.15%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排本年度抚恤金支出和职业年金支出。
　　5.卫生健康支出年初预算数为104.60万元,支出决算为102.86万元,完成年初预算的98.34%,决算数小于预算数的主要原因是人员增减变动，各项医疗保险支出减少。
　　6.住房保障支出年初预算数为127.45万元,支出决算为167.93万元,完成年初预算的131.76%,决算数大于预算数的主要原因是发放的奖励金列入住房公积金计提基数年初预算未安排。
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2635.87万元。其中：
　　人员经费2395.62万元,较上年决算数增加52.5万元,增长2.24%,主要原因一是奖励金发放减少等工资福利支出较上年减少113.64万元，抚恤金发放增加等对个人和家庭补助支出较上年增加166.14万元。人员经费用途主要包括：基本工资701.70万元、津贴补贴426.81万元、奖金441.27万元、绩效工资70.03万元，机关事业单位基本养老保险缴费176.38万元，职业年金缴费41.31万元，职工基本医疗保险缴费71.66万元，公务员医疗补助缴费22.05万元，其他社会保障缴费9.89万元，住房公积金167.38万元、退休费38.15万元、抚恤金217.14万元、生活补助2.67万元、医疗费补助9.15万元、奖励金0.04万元。
　　公用经费240.26万元,较上年决算数减少24.18万元,下降9.14%,主要原因是严格落实“过紧日子”要求，压减办公经费。公用经费用途主要包括：办公费14.16万元、印刷费2.26万元、水费8.95万元、电费20.39万元、邮电费3.17万元、取暖费54.47万元、物业管理费5.47万元、差旅费20.75万元、维修（护）费17.9万元、培训费1.57万元、委托业务费2.68万元、工会经费12.75万元、福利费38.31万元、其他交通费用37.41万元。
　　七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
　　本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出，较上年决算数无增减变化。
　　2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。
　　八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
　　本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。较上年决算数无增减变化。
　　2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。
　　九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
　　（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
　　2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，较上年决算数减少0.0万元,下降0%, 本年与上年均未发生“三公”经费支出，无增减变化。
　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
　　1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，较上年决算数减少0.0万元,下降0%, 本年与上年均未发生因公出国（境）费用支出，无增减变化。
　　2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致。较上年决算数减少0.0万元,下降0%, 本年与上年均未发生公务用车购置及运行维护费支出，无增减变化。
　　其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致。较上年决算数减少0.0万元,下降0%, 本年与上年均未发生公务用车购置费用支出，无增减变化。
　　公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致。较上年决算数减少0.0万元,下降0%, 本年与上年均未发生公务用车运行维护费支出，无增减变化。
　　3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致。较上年决算数减少0.0万元,下降0%, 本年与上年均未发生无公务接待费支出，无增减变化。
　　外事接待费支出0.00万元。本年与上年均未发生无外事接待费支出，无增减变化。
　　其他国内公务接待支出0.00万元，本年与上年均未发生无外事接待费支出，无增减变化。
　　（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
　　2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人，较上年决算数无增减变化。
　　十、机关运行经费支出情况说明
　　我单位2023年度无机关运行相关经费。
　　2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数减少0万元，下降0%,上下年无增减变化。
　　本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,上下年决算数无增减变化。本年度培训费支出31.45万元,较上年决算数减少90.59万元,下降74.24%,因财政资金紧张，干部教育培训专项经费未拨付到位，培训费用未能完成全部支付。
　　十一、政府采购支出情况说明
　　2023年度本部门政府采购支出合计9.31万元,其中：政府采购货物支出9.31万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.31万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额9.31万元,占政府采购支出总额的100.00%。
　　十二、国有资产占用情况说明
　　截至2023年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆,其他用车已移交机关事务管理局，但相关手续尚未办理完结。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
　　十三、其他需要说明的情况
　　由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

　第四部分　预算绩效情况说明

　　一、预算绩效管理工作开展情况
　　根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目3个,分别为“县处级干部轮训班培训费”项目、“市委党校非税收入安排的公用支出”项目、“中共天水市委党校运转经费”项目，共涉及资金59万元,占一般公共预算项目支出总额的70.92%。组织对“县处级干部轮训班培训费”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出10万元。从评价情况来看,有2个项目自评等次为“优”，1个项目自评等次为“良好”。各个预算项目根据年初设定的绩效目标，总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确。资金到位方面由于财政资金紧张部分项目未能拨付，预算执行进度较快。我校建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现，为学校的干部教育培训工作、科研资政和单位日常运转提供了有力保障。
　　二、绩效自评结果
　　我部门在2023年度部门决算中反映“县处级干部轮训班培训费”项目、“市委党校非税收入安排的公用支出”项目、“中共天水市委党校运转经费”项目等3个项目绩效自评结果。
　　1.“县处级干部轮训班培训费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过项目的实施，有力地保障了培训学员的住宿费、伙食费、教材费、外请教师讲课费、文体活动费、外出党性锻炼等费用支出，为我校干部教育培训工作提供了有力保障。二是通过培训项目的实施，全市各级干部的理论素养、党性修养得到明显提升，推动天水经济社会高质量发展的能力和水平显著提高。全年共完成县处级干部贯彻党的二十大精神轮训3期，培训学员1073人次，培训天数累计18天。
　　2.“中共天水市委党校运转经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为17万元,执行数为17万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障了我校干部教育培训工作的顺利开展和学校日常运转。
　　3.“非税收入安排的运转经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.88分。项目全年预算数为120万元,执行数为32万元,完成预算的26%。项目绩效目标完成情况：一定程度上缓解了我校日常运转经费不足问题。发现的主要问题及原因：部分房屋到期不再续租导致我校未能完成非税收入上缴预算。下一步改进措施：拓宽非税收入渠道，科学合理编制非税收入预算。
　　（2023年项目支出绩效自评表见附件2，2023年度市级预算执行情况绩效自评报告见附件3）
　　三、部门绩效评价结果
　　我部门对“县处级干部轮训班培训费”项目开展了部门评价，评价结果详见附件4。

第五部分　名词解释

　　一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
　　五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
　　六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
　　七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
　　八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
　　十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
　　十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
　　十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：中共天水市委党校2023年度决算公开表.pdf
附件2：2023年度部门（单位）整体绩效自评表、中共天水市委党校2023年度项目支出绩效评价自评表、2023年度市级部门(单位)预算支出项目绩效自评结果汇总表.pdf
附件3：2023年度市级预算执行情况绩效自评报告.pdf
附件4：2023年度“县处级干部轮训班培训费”项目绩效评价.pdf